Si durante el año tuviste consultas con el doctor, te hiciste estudios de laboratorio, te hospitalizaron o tuviste tratamientos especiales, estos gastos pueden ayudarte a reducir lo que pagas al Sistema de Administración Tributaria (SAT).
Conoce cuáles son los gastos médicos que puedes deducir al momento de hacer tu declaración anual.
Contexto: las deducciones personales son gastos que se restan de sus ingresos antes de calcular los impuestos que debes pagar.
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¿Cuáles son los gastos médicos que puedes deducir?
Los gastos médicos y hospitalarios están relacionados con la atención médica y van desde consultas y medicamentos hasta hospitalizaciones y cirugías.
Puedes deducir tus propios gastos y los de tus familiares directos, siempre y cuando no reciban ingresos iguales o superiores a 41,274 pesos en el ejercicio 2025.
Estos son los gastos médicos que pueden deducirse:
- Honorarios médicos.
- Tratamientos y consultas dentales.
- Servicios de psicología y nutrición.
- Gastos médicos por incapacidad o discapacidad.
- Gastos hospitalarios.
- Medicinas incluidas en facturas por hospitalización (incluidas en comprobantes de hospitales, no de farmacias).
- Análisis clínicos, estudios de laboratorio o prótesis.
- Compra o alquiler de aparatos para el restablecimiento o rehabilitación.
- Honorarios a personal de enfermería.
- Lentes ópticos graduados, hasta por un monto de 2 mil 500 pesos.
También lee: SAT: Estas son las deducciones que podrás hacer en tu declaración anual en 2025.
¿Cómo puedo deducir correctamente mis gastos?
Para que tus facturas recibidas cumplan con todos los requisitos para que puedan considerarse en tu declaración anual, toma en cuenta:
- La factura por honorarios médicos deberá ser emitida por personas con título profesional expedido de manera legal y registrado por las autoridades.
- La deducción debe corresponder al mismo ejercicio fiscal de la declaración.
- El pago deberá realizarse mediante transferencia electrónica, tarjeta de crédito, débito o de servicio, así como cheque realizado y desde una cuenta a tu nombre.
- En caso de incapacidad o discapacidad, debes tener el certificado de reconocimiento o la constancia de incapacidad emitido por las instituciones públicas del Sistema Nacional de Salud.
Además, debes revisar que en tu factura:
- El RFC esté escrito de manera correcta.
- La clave corresponda a la forma de pago utilizada.
- En Uso de CFDI tenga la clave D01, D02 o D07 por “Honorarios médicos, dentales y gastos hospitalarios”, “Gastos médicos por incapacidad o discapacidad”, así como “Primas por seguros de gastos médicos”, según corresponda.
Recuerda que puedes verificar las facturas en el Visor de deducciones personales, y que en caso de que alguna no aparezca, puedes cargarlas manualmente.
¿Cuánto puedes deducir?
El monto de dinero que puedes deducir no debe ser mayor al monto menor que resulte entre 206,367.60 pesos (cinco veces el valor anual de la UMA) o el 15% de tus ingresos anuales.
En caso de incapacidad o discapacidad igual o mayor al 50% de la capacidad normal de una persona, podrá deducirse el 100% del gasto.
¿Qué no puedes deducir?
Lo que no puedes deducir es:
- Las medicinas que compras en las farmacias.
- El 100% de tu factura cuando incluya conceptos no deducibles como copago, coaseguro, membresías de descuentos o en hospitales la florería y cafetería, entre otros.
- Gastos sin factura fiscal del año correspondiente.
- Gastos médicos de tus mascotas.
¿Por qué esto importa?
Muchas personas desconocen que hay gastos médicos que pueden reducir lo que pagan de impuestos y cuidar la economía personal y familiar sin dejar de invertir en la salud.
Además, conocer y usar de manera correcta las deducciones te evita errores en la declaración anual, posibles sanciones y te da beneficios fiscales para que pagues menos impuestos.
JL